Operaciones bancarias (página 2)

Enviado por Tamara Emperatriz Gamarra Murillo

Partes: 1, 2

Las garantías de Oferta tienen como
propósito garantizar que las compañías que
presentan propuestas a una licitación no refieren sus
ofertas o no se nieguen a firmar un contrato. Cuando se firma el
Negocio, el vendedor tiene que ofrecer comprador contra
incumplimiento, para proteger al comprador contra incumplimiento
en la ejecución.

A cambio de efectuar pagos, parciales, el
comprador exige una garantía de reembolso en caso de que
más tarde tuviera derecho a recuperar su
dinero.

Cuando el proyecto se termina la
retención, que normalmente es el 3% del valor total,
podrá conservarse. Si el vendedor quiere recibir de
inmediato el 5% en lugar de esperar hasta el final del periodo de
la garantía, tendrá que ofrecer una garantía
de retención.

CARTA DE CRÉDITO "STAND
BY"

En los Estados Unidos, los bancos emiten
cartas de crédito "Stand By" pagaderas a solicitud, las
cuales cumplen el mismo propósito que una simple
garantía a solicitud, en Europa.Las Cartas de
Créditos "Stand By" adopta la misma forma y goza de las
mimas características legales, del crédito
documentario tradicional. Por lo general, el único
documento que se requiere es una solicitud de pago por parte del
beneficiario acompañada, en algunos casos, de una letra de
cambio sobre el banco pagador.

Usos especiales de las cartas de
crédito

APLICACIONES ESPECIALIZADAS

Los bancos buscan constantemente nuevas fuentes de
ingresos. Los comerciantes buscan garantías cada vez
mejoras contra perdida e incumplimiento. Se hace cada vez
más, necesaria la carta d crédito para la
tranquilidad de estos dos grupos.

Se han emitido cartas de crédito Stand By para
garantizar los pagos a los accionistas en las compras de acciones
de otros socio, para recibir el reembolso de precio de compra de
un caballo de pura sangre campeón, en caso de que no sirva
como semental y para reorganizar la obligación de un
empresario de boxeo de entregar el premio al ganador.

Las personas explotan este instrumento para obtener un
máximo beneficio de los planes de evasión de
impuesto. El inversionista reclama una reducción anual de
impuesto por la suma inicialmente invertida y libre de impuesto.
En los Estados Unidos, las comisiones Bancarias sobre las cartas
de crédito Stand By van de aproximadamente 1/8% a cerca de
1 ½%.

Los créditos documentarios tradicionales,
utilizados inicialmente para efectuar pagos sobre ventas de
exportación directa, se utilizan también en
contratos a mediano y largo plazo para bienes de capital y
complejos industriales. Es frecuente que el pago inicial de un
proyecto se efectué bajo una carta de crédito y que
el saldo se pague a través de créditos de comprador
o de vendedor.

Los créditos de "Cláusula Roja", llamados
así porque la cláusula básica generalmente
se escribía en tinta roja, autorizan el pago de anticipos
al vendedor, antes de que estén presentes sus documentos;
así, el comprador le ofrecer a su vendedor un pre
financiamiento. Este método fue muy utilizado en Australia
para el comercio de Lana.

CARTA DE CRÉDITO STAND
BY

PAPELES COMERCIALES

Las empresas fuera de los Estados unidos que necesitan
préstamos en dólares para operaciones corrientes
pueden elegir entre los mercados del Eurodólar y los
mercados de papeles comerciales de los estados unidos, que
comprenden pagares a corto plazo colocados a través de
intermediarios. Estos últimos suelen ser muy atractivos
porque sus tasas de interés son más bajas. Sin
embargo, hay un inconveniente. En el mercado norteamericano, la
capacidad de crédito en los valores comerciales es
esencial para determinar las tasas de interés, y muchos
inversionistas institucionales están limitados a otorgar
préstamos únicamente a aquellos prestatarios con la
más alta capacidad de endeudamiento. La capacidad de
endeudamiento de una empresa extranjera suele ser difícil
de calcular. Los prestatarios superan estos problemas mediante el
suministro de cartas de créditos Stand By para respaldar
sus papeles Comerciales. Entonces la capacidad de endeudamiento
aplicable es la del Banco. Las cartas de crédito Stand By
se emitieron a favor del fideicomisario de los tenedores de los
papeles comerciales, y los negocios más grandes pueden
sindicarse a través de varios bancos.Además, en los
Estados Unidos se utiliza también la carta de
crédito para respaldar las emisiones de bonos hechas por
las empresas en el mercado a largo plazo.

CLÁUSULAS PENALES
PECUNIARIAS

La cláusula sólo será
válida si representan un estimativo previo razonable de la
posible pérdida futura. Las restricciones legales sobre
las cláusulas penales pecuniarias en ambos países
pueden obviarse si el comprador le solicita al vendedor que
obtenga la emisión de una carta de crédito Stand
By, pagadera al vendedor a simple solicitud.Desde el punto de
vista legal la carta de crédito es independiente del
contrato subyacente. En circunstancia corrientes, el banco no
debería poder negarse a efectuar el pago sobre la base de
la posible invalidez de la cláusula penal. No existe a
menor posibilidad de fraude, las dos partes lo han
acordado.

Transferencia,
reserva y cesión: crédito
transferible

El comerciante vive de márgenes, sin recursos de
capital para financiar sus negocios. Su constante
preocupación es la de utilizar el pago de un comprador
para pagarle a su proveedores. Su pesadilla constante es la de
que el proveedor u el comprador ser pondrán en contacto y
lo sacarán de la escena.

La carta de crédito transferible ofrece una
solución. En pocas palabras, funcionan así: el
comprador final le indica a su Banco que emite una carta de
crédito transferible a favor del comerciante
intermediario.

El comerciante puede solicitar al banco notificador que
transfiera parte del crédito, que representa el precio que
él mismo está pagando a su propio proveedor. Si
compra de varias fuentes, puede dividir el crédito entre
ellas. El proveedor final le entrega los documentos estipulados
en el crédito al Banco de su propio país al que se
ha transferido su porción del crédito. A
continuación los documentos se envían al Banco
pagado en el país del comerciante
intermediario.

CONTRA CRÉDITO BACK – TO
–BACK

Por ejemplo, el comerciante no puede obtener un
crédito transferible a su favor, o sus términos de
venta y compra son radicalmente distintos. La respuesta puede ser
un contra crédito back – to back. El Comerciante obtiene
un crédito a su favor.

El banco notificador en el caso back – to –
back, o el propio banco del comerciante en el caso del contra
crédito, utilizan el crédito como su
garantía para emitir un crédito a favor del
proveedor final.

Estos arreglos representan más
problemas que los créditos transferibles para el Banco que
se encuentra en el medio.

El segundo crédito tiene que estar
redactado de tal manera que produzca los documentos exigidos por
el primer crédito y dentro de los límites de tiempo
especificado en dicho crédito. El Banco emisor
intermediario tiene que pagar aunque no se pueda obtener el pago
según el primer crédito.

RESERVA DE UNA PARTE DEL PRODUCTO DEL
CRÉDITO

Otra posibilidad que se presenta en algunos casos es la
de que el beneficiario lo solicite al Banco que paga el
crédito que reserve parte del producto del mismo para
pagarle a su propio proveedor. En ese caso, el Banco le informa
al proveedor que ha recibido instrucciones, irrevocables en ese
sentido.

CESIÓN

El beneficiario podrá ceder su derecho a recibir
el producto del crédito a un tercero, en la mayoría
de los casos un Banco. Podría hacerlo, por ejemplo, como
forma de garantizar la prefinanciación o la omisión
de un crédito Back – to – Back. Este tipo de cesión
se puede producir independientemente de si el crédito es o
no transferible y los procedimientos que se sigan se
regirán por el derecho aplicado.

PAGOS COMERCIALES
ELECTRÓNICOS

La cartas de créditos giran en torno a la
preparación, presentación y envió de
documentos.

Las técnicas electrónicas ya están
reemplazando gran parte del trabajo de escritorio así como
los procedimientos bancarios y comerciales y eventualmente
remodelaran por completo las técnicas de los pagos
comerciales.

AUTOMATIZACIÓN DE LAS CARTAS DE
CRÉDITOS

Los procedimientos para los créditos
documentarios ya están parcialmente computarizados aunque
el grado de progreso difiere de un Banco a otro y de país
a país. El procedimiento computarizado de aplicaciones, de
transferencia electrónica de mensajes entre Banco ya son
posibles. Sin embargo las instrucciones del cliente para la
apertura de los créditos producidos por computador siguen
siendo un procedimiento excepcional.

El centro de toda operación de
crédito documentario está en el momento en que el
beneficiario presenta sus documentos al Banco para recibir el
pago a cambio. Esta parte de la transacción sigue
basándose esencialmente en documentos sobre papel, y una
larga serie de empleados bancarios siguen verificando manualmente
estos documentos.

Se trata de documentos provenientes de
muchas fuentes distintas.El Banco no tiene ningún control
sobre la producción de estos documentos y no existe
ninguna probabilidad práctica de que puedan ser producidos
por computador en un futuro cercano.

El progreso en este campo depende de poder reunir los
distintos planes de los diferentes sectores interesados
destinados a reemplazar los documentos sobre papel.

Ventajas y
desventajas de las cartas de crédito

La principal ventaja de una carta de crédito es
que el exportador puede vender contra la promesa de un banco de
pagar, no contra la promesa de una empresa comercial.

El exportador está también en una postura
más segura en cuanto a la disponibilidad de divisas para
el pago de venta, ya que es más probable que los bancos
estén más conscientes de las condiciones y reglas
cambiarias que la empresa importadora misma.

Si el país importador cambia sus reglas
cambiarias en el curso de una transacción, es probable que
el gobierno permita que las cartas de créditos bancarias
ya pendientes se satisfagan, por medio de lanzar a sus bancos
nacionales en un desprestigio internacional.

Por supuesto, si la carta de crédito está
confirmada por un banco en el país del exportador,
éste se evita el problema de las divisas
bloqueadas.

La principal ventaja de una carta de crédito para
el importador es que éste no debe pagar los fondos hasta
que los documentos lleguen a un puerto o aeropuerto local, y
hasta que se hayan satisfecho todas las condiciones establecidas
en el crédito.

Las principales desventajas son las cuotas cargadas por
el banco del importador por la emisión de la carta de
crédito, y la posibilidad de que la carta de
crédito reduzca la línea de crédito para
pedir préstamos a su banco.

BENEFICIOS DE LA CARTA DE
CRÉDITO

Asesoría especializada para verificar
términos y condiciones del crédito.
Disponibilidad de comprobante de todas las
comisiones y gastos.
Revisión de documentos para asegurar que se
apeguen al contrato.
Rapidez en el pago.
Información oportuna y veraz sobre el estado
de cuenta de sus operaciones en créditos
comerciales.
Comprobantes de todas las comisiones y gastos
cobrados por este servicio.
Requisitos: Solamente requiere presentar el
instrumento original.

BENEFICIOS

La ventaja de las cartas de crédito es que
confiere a ambas partes un alto grado de seguridad, de que las
condiciones previstas serán cumplidas ya que permite al
importador asegurarse de que la mercancía le será
entregada conforme a los términos previstos, además
de la posibilidad de obtener un apoyo financiero, en tanto que el
exportador puede asegurar su pago.

El pago se efectúa contra los documentos que
representan las mercancías y por consiguiente, que
posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas
mercancías.

El banco en ningún momento se
responsabilizará por la mercancía objeto de la
transacción, su responsabilidad se limita a los documentos
que la amparan, de ahí el nombre de crédito
documentario.

Además:

Contará con el apoyo de los
expertos.
Tendrá asesoría especializada en el
trámite completo de sus operaciones e
información oportuna sobre el estado de cuenta de sus
operaciones en créditos comerciales.
Además, tendrá comprobantes de todas
las comisiones y gastos cobrados por este servicio y copia
del mensaje de transmisión al banco corresponsal,
incluyendo los datos de recepción.

REQUISITOS

Contar con un contrato de apertura de crédito
documentario y un instrumento de protección contra
riesgos cambiarios.
Tener línea de crédito o
autorización especial de línea de
crédito.
Firmar un pagaré.
Presentar orden de compra, pedido o factura proforma
o contrato de compra-venta.

Funciones de la
carta de crédito

La Carta de Crédito tiene como función
garantizar las compraventas a distancia no sólo dentro de
un país, sino también con el objeto de exportar
mercancía a comerciantes ubicados en otros países.
Por eso, debemos partir del supuesto primario como lo es la
existencia de un contrato de compraventa.

Esta primera relación, aunque usual, no siempre
es una compraventa, por medio de la Carta de Crédito se
han garantizado otras actividades tales como garantía de
una licitación, para un proyecto de construcción
que abre algún gobierno y en garantía del
cumplimiento se emite una Carta de Crédito por un
determinado valor.

Igualmente la Carta de Crédito tiene como
función garantizar las obligaciones de los proveedores de
los grandes proyectos, así como también para
respaldar la emisión de papeles comerciales, e incluso es
un instrumento útil para desmontar trampas
legales.

En una oportunidad, se suministraron Cartas de
Crédito a manera de fianza para poder sacar a una persona
de una cárcel del Medio Oriente, y para la
liberación de prisioneros de Cuba después de la
invasión del Presidente Kennedy a la Bahía de
Cochinos en 1.962.

PARTES QUE INTERVIENEN EN LA CARTA DE
CRÉDITO.

* Quienes la ofrecen: La Carta de Crédito son
ofrecidas por las instituciones bancarias es decir el Banco
Emisor (que abre o emite la Carta de Crédito).

* Quienes son los usuarios: En este tipo de
instrumento los usuarios son los compradores o importadores
(ordenante o solicitante de la Carta de Crédito).De igual
manera, también es usuario el vendedor (beneficiario de la
Carta de Crédito).

Ampliando este capítulo, a continuación
detallamos las partes que intervienen en una Carta de
Crédito:

1- Ordenante (Comprador–Importador):
Solicita la apertura de la Carta de Crédito. El ordenante
de la Carta de Crédito es la persona que acude al banco
para ordenar que se abra una Carta de Crédito por su
cuenta y a favor de un beneficiario determinado, el cual
podrá girar la Carta de Crédito contra la
presentación de ciertos documentos, normalmente los
documentos que evidencian el embarque de cierta
mercancía.

El ordenante de la Carta de Crédito participa en
dos vínculos diferentes:

1- Un vínculo de compra-venta que corre
directamente entre el ordenante de la Carta de Crédito y
el beneficiario.

2- Un vínculo de crédito entre el
ordenante de la Carta de Crédito y el Banco Emisor de la
misma. El Banco Emisor conviene con el ordenante, sujeto a las
condiciones convenidas de crédito, que establecerá
por cuenta del ordenante una Carta de Crédito a favor del
beneficiario.

2- Beneficiario (Vendedor): Exportador a favor de quien
se emite la Carta de Crédito. Tiene derecho de exigir el
pago una vez cumplido los términos y/o condiciones
establecidas en la misma.

El beneficiario de la Carta de Crédito es la
persona que tiene el derecho de girar contra la Carta de
Crédito y exigir el pago de la misma mediante la
presentación de los documentos establecidos en esta. El
beneficiario de una Carta de Crédito es el sujeto activo
de la relación jurídica de crédito
documentario, o sea tiene el derecho de crédito que nace
de la Carta de Crédito. Al mismo tiempo, el beneficiario
de la Carta de Crédito es el vendedor en la
relación fundamental o sea el contrato de compra-venta de
determinados bienes y servicios.

3- Los Bancos en relación: En la
relación documentaria debe siempre existir por lo menos un
Banco Emisor que es el acuerda con el ordenante en abrir el
crédito documentario, y a su vez, es el que se coloca como
obligado principal en la cadena de crédito documentario.
Además del Banco Emisor, pueden existir una multiplicidad
de bancos adicionales en la cadena, los cuales hacen, en mayor o
menor grado, las funciones del Banco Emisor en relación de
crédito documentario.

a) Banco Emisor: Emite la Carta de Crédito a
favor del beneficiario por orden del importador. Adquiere la
responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y
pagarle a través de nuestro banco corresponsal una vez que
haya cumplido los términos y condiciones establecidas en
la Carta de Crédito.

b) Banco Confirmador: Asume frente al beneficiario la
obligación de cancelar el o los montos de la Carta de
Crédito independientemente que haya recibido o no el
reembolso del Banco Emisor. Una Carta de Crédito
confirmada conlleva el compromiso de pago frente al beneficiario
de dos bancos: el Emisor y el confirmante.

c) Banco Corresponsal Notificador: Cuando el Banco
Emisor no tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los
servicios de un banco corresponsal para que notifique al
beneficiario de la apertura de la Carta de Crédito. El
banco corresponsal puede actuar como simple Banco Notificador sin
adquirir ninguna obligación ante el beneficiario, aunque
es de uso regular que el banco corresponsal Confirmador, con lo
cual adquiere la obligación de pagar al beneficiario, una
vez que haya cumplido con los términos y condiciones de la
Carta de Crédito.

d) Banco Pagador o Reembolsador: Es el banco que
efectuara los pagos al beneficiario, su nombre está
indicado en el texto de la Carta de Crédito. No
está obligado a efectuar pagos hasta no recibir los fondos
del Banco Confirmador o el Emisor.

e) Banco Negociador y Banco Aceptante: Banco que decide
negociar los documentos (adelantar el pago) al beneficiario
contra presentación de los documentos requeridos en la
Carta de Crédito.

SOLICITUD DE
APERTURA.

En una aplicación típica de apertura de
Carta de Crédito, cuando el vendedor y el comprador se han
puesto de acuerdo en cuanto a las condiciones de la
transacción (valor, forma de envío, forma de pago,
calidad, cantidad, etc.), cada uno de ellos inicia el
cumplimiento de su obligación.

Inicialmente, el comprador pide a su banco que se emita
a su favor una Carta de Crédito. Este banco evalúa
el crédito y la emite. Cuando emite la Carta de
Crédito, el banco está asumiendo la responsabilidad
de pagarle al vendedor, en el momento en que se cumplan las
condiciones de la transacción, el valor acordado entre el
comprador y el vendedor.

A su vez, este banco le avisa al banco del vendedor que
existe esta Carta de Crédito del cual su cliente es
beneficiario; y este beneficiario debe verificar que la Carta de
Crédito esté redactada en los mismos
términos y condiciones acordadas en un
principio.

Una vez que se realiza este procedimiento, se procede
con el envío de la mercancía a su destinatario y a
la recolección de los documentos requeridos en la Carta de
Crédito: seguro, conocimiento de embarque, recibo de
compra, etc.

Luego que se ha completado el envío, y el
comprador lo ha recibido a satisfacción, los documentos
completos se presentan al banco que notificó al vendedor
sobre el crédito a su favor, el cual verifica los
documentos y los envía al Banco Emisor de la Carta de
Crédito.

Acto seguido, éste verifica los documentos y
ordena enviar el dinero al banco del vendedor, el cual
efectúa el pago al vendedor. De esta forma el comprador
puede reclamar la mercancía.

REQUISITOS NECESARIOS PARA GIRAR UNA
CARTA DE CRÉDITO.

Nombre y dirección del ordenante y
beneficiario.
Monto de la Carta de Crédito.
Documentos a exigir.
Fecha de vencimiento de la Carta de
Crédito.
Descripción de la
mercancía.
Tipo de Carta de Crédito (Irrevocable,
Confirmada, etc.).
Tipos de embarques parciales (permitidos o no
permitidos).
Cobertura de Seguros.
Formas de pago.
instrucciones especiales.

DOCUMENTOS NECESARIOS PARA GIRAR UNA
CARTA DE CRÉDITO.

1. Conocimiento de embarque
marítimo:
2. Guía aérea.
3. Factura Comercial.
4. Lista de empaque.
5. Certificado de origen.
6. Lista de precios
7. Certificado de análisis.
8. Certificado de Seguro.

Clasificación de la carta de
crédito

1- De acuerdo a la naturaleza de los documentos
requeridos por el crédito:

a) Créditos Simples: Es cuando existe un convenio
de corresponsalía entre un Banco Emisor y un Banco
Pagador, con la finalidad de hacer llegar dinero a una plaza
distinta, bien sea por medio de órdenes de pago o por
Créditos Documentarios, para facilitar estas operaciones y
según sea el grado de confianza los Bancos poseen en su
corresponsalía una cuenta corriente.

De esta cuenta corriente el Banco Pagador debita el
importe del Crédito Documentado, más las
comisiones, gastos e intereses. Más que una
clasificación, podríamos referirnos a formalidades
de pagos interbancarias y relaciones tendientes al reembolso de
dinero utilizado para cubrir las obligaciones que genera la Carta
de Crédito.

b) Créditos Documentarios: Se dividen
en:

* Créditos con Cláusula Roja
(Red Ink Clause): El nombre tiene su origen en que en un
principio se escribía en tinta roja la disponibilidad del
pago anticipado. A través de esta beneficiario de la Carta
de Crédito puede girar o recibir anticipos de los montos a
ser girados sin necesidad de constituir garantía real a
favor del beneficiario del crédito. Normalmente los
créditos con Cláusula Roja son créditos que
se establecen dándole al Banco Confirmador o Pagador de la
Carta de Crédito la discrecionalidad de anticipar fondos a
favor del beneficiario y se establecen como créditos con
Cláusula Roja con reembolso o sin reembolso.

El Crédito con Cláusula Roja sin Reembolso
permite que el Banco Confirmador o Pagador anticipe fondos al
beneficiario, pero el anticipo lo hace el Banco Confirmador o
Pagador a su propio riesgo.

En el caso del Crédito con Cláusula Roja
con Reembolso, el anticipo lo hace el Banco Confirmador o
Pagador, pero con el derecho de pedir de inmediato reembolso por
parte del Banco Emisor, por lo cual el riesgo del crédito
lo asume el Banco Emisor y no el Banco Confirmador o Pagador de
la Carta de Crédito.

* Créditos con Cláusula Verde
(Green Clause): Es aquel por el cual el beneficiario de
la Carta de Crédito puede girar anticipadamente el monto
de la misma pero deberá constituir garantía real a
favor del Banco Confirmador, Pagador o Negociador de la Carta de
Crédito. Normalmente la garantía se constituye con
depósitos en un almacén, de las mercancías
que se van a embarcar.

2- De acuerdo con la tenencia de los giros:

a) A la vista: Es aquel donde el beneficiario de la
Carta de Crédito tiene derecho a recibir el pago por parte
del Banco Emisor o Confirmador de la Carta de Crédito al
momento de la presentación de los documentos de
conformidad con los requisitos bajo el crédito. Este a su
vez puede ser con negociación o sin
negociación.

En el crédito sin negociación, el
beneficiario gira el crédito presentando al banco los
documentos exigidos bajo la Carta de Crédito y el banco
simplemente le paga el monto del crédito. Esto es
simplemente pago de efectivo contra documentos.

En el caso del crédito con negociación, el
beneficiario debe presentar los documentos y adicionalmente, una
letra de cambio a la vista librada contra el ordenante del
crédito o contra el Banco Emisor. Esta letra de cambio la
debe negociar el banco, es decir, el banco paga al beneficiario
el monto de la letra, a la vista.

La letra de cambio parece un documento superfluo ya que
en el fondo lo que interesa al banco, más que la letra,
son los documentos. Sin embargo, esta forma de pago, en la
práctica, se utiliza en Europa.

b) A Plazo: El banco efectuará el pago con
posterioridad a la fecha de presentación de los
documentos. Las fechas acordadas podrán ser:

A un determinado vencimiento.
A partir de la fecha de embarque de las
mercancías.
Fecha de entrega de los documentos al banco
intermediario.
Fecha de recepción de los documentos por
parte del banco emisor.

Términos
de la carta de crédito: costos, plazos, garantías,
máximo monto a financiar

1- Costos: Los costos comprenden los gastos de:
apertura, utilización, modificaciones, y el financiamiento
en sí de la Carta de Crédito. Normalmente, las
comisiones de apertura y utilizaciones están determinadas
en forma porcentual aplicada al monto de la Carta de
Crédito y en la moneda indicada. Estos porcentajes
varía en función a la relación entre el
banco y el cliente, es decir, que aquellos clientes que tengan
mayor frecuencia de importaciones y en consecuencia mayor
aperturas de cartas de créditos y mayor solidez en su
empresa, el porcentaje de estos costos serán menores que
aquellos clientes que tengan menor frecuencia de importaciones o
riesgos de solidez.

Los gastos por concepto de
modificación, normalmente son cobrados con valores
absolutos en la moneda que fue aperturada la Carta de
Crédito.Otros de los costos relevantes que se tienen en
una Carta de Crédito, son los inherentes al financiamiento
en sí, el cual normalmente es cobrado con tasas Libor y en
algunos casos Prime más un spread, dicho spread
está determinado en función al riesgo país y
la solidez de la empresa.

2- Garantías: En la relación fundamental,
el banco podrá exigir al cliente la constitución de
las garantías que el banco considere necesarias para los
efectos de abrir los créditos documentarios. Si el banco
va a exigir alguna forma de garantía sobre los documentos,
se debe especificar ésta en el contrato de relación
de crédito. Estos documentos deben ir a nombre del Banco
Emisor (sobre los documentos y la posibilidad de denominarlas a
nombre del banco.

3- Plazos: En cuanto a plazos de validación de la
Carta de Crédito, por ser un instrumento de corto plazo
básicamente, puede oscilar desde un mes hasta un
año, aunque con frecuencia los plazos de validez de la
Carta de Crédito están estipulados en plazos
trimestrales, sujetos a extensión o
modificación.

Los plazos de validez de la Carta de Crédito son
previamente negociados entre el beneficiario y el comprador y
esto básicamente está sujeto a las fechas probables
de embarques.

Existen también los plazos para el reembolso y el
cual consiste en que el ordenante del crédito está
obligado a reembolsar al banco los montos que éste a su
vez haya pagado al beneficiario. Es importante que el banco
imponga a su cliente limitaciones en cuanto a los plazos para los
reembolsos de los montos girados por el beneficiario bajo la
Carta de Crédito. El plazo de reembolso se refiere al
plazo que el Banco Emisor le otorgue al ordenante del
crédito para reembolsarle las sumas que el banco, a su
vez, debe pagarle al beneficiario del crédito. En
principio, si el contrato de crédito no fija plazo, el
ordenante del crédito deberá reembolsar al Banco
Emisor de inmediato al requerimiento del banco. En caso que el
ordenante desee financiamiento, este será previamente
negociado entre el Banco Emisor y el ordenante, generalmente
estos financiamientos son a corto plazo y se rigen en los casos
de importaciones con tasas Libor o Prime.

4- Máximo Monto a Financiar: El límite del
monto a financiar, dependerá de la capacidad de pago de
cada cliente o del ordenante de la Carta de Crédito, ya
que, estará sujeto a las garantías que ofrece el
ordenante al banco. Normalmente, las grandes empresas y con
cierta frecuencia de productos a importar, negocian con las
distintas instituciones bancarias nacionales o extranjeras montos
de líneas de crédito. Estas líneas de
crédito, vienen a ser como un crédito abierto para
financiarse el ordenante a través de cartas de
crédito por el monto máximo que tenga aprobada su
línea de crédito con cada banco.

Glosario

Abono: abonamos cuando ingresamos dinero a una cuenta,
ya sea por deuda (a una tarjeta de crédito o
préstamo) o por ahorro (Ahorro Libre, Cuenta Millonaria,
cuenta corriente etc.).

Acreedor: es igual al saldo a favor, cuando se registra
en una cuenta un importe adicional al crédito asignado.
Para retirarlo debemos ingresar un pedido.

Amortización Deuda / Pago a Cuenta: amortizamos
cuando realizamos un pago a un crédito o deuda.

Apertura: se refiere a abrir una cuenta de Ahorro Libre,
Cuenta Millonaria, Depósito a Plazo, cuenta
corriente.

Aval: es aquella persona que garantiza el pago del
préstamo que ha contraído otra persona, de tal
manera que si el titular no pudiera pagar la deuda, el aval
deberá asumir la misma y terminar de pagarla.

Automated Banking Machines (ABM, Cajeros
automáticos).- Máquinas de autoservicio que le
permiten realizar diariamente transacciones bancarias
básicas, como depósitos, extracciones, pagos de
facturas y transferencias entre cuentas con una tarjeta bancaria.
Scotiabank tiene más de 2900 ABM (también conocidos
como cajeros automáticos) en Canadá.

Amortización.- La reducción gradual de un
préstamo o cualquier otra obligación haciendo pagos
periódicos a la deuda principal y a los
intereses.

Bank Card (Tarjeta bancaria).- Tarjeta emitida por una
institución financiera que permite el acceso a las
cuentas.

Bank Draft (Giro bancario).- Es un cheque emitido por un
banco luego de cargarlo a la cuenta del cliente que realiza el
pago. En algunos países también se lo conoce como
cheque bancario o cheque de caja. Aunque por lo general se les
considera una forma de pago segura, los giros pueden ser robados
o falsificados. Por lo tanto, se debe tener cuidado al aceptar un
giro bancario, especialmente si proviene de una persona que usted
no conoce.

Bienes raíces.- Propiedad que consiste en tierra
y/o edificios pertenecientes a una tierra.

Bienes.- Cualquier propiedad que tenga un valor
comercial.

Cheque (Cheque).- Una instrucción formal por
escrito a un banco para que se transfiera el monto estipulado de
dinero de la cuenta del pagador al beneficiario cuyo nombre
figura en el cheque.

Chequing Account (Cuenta de cheques). – Tipo de cuenta
donde puede acceder a su dinero a pedido. Siempre debe tener
suficiente dinero en su cuenta de cheques para cubrir los cheques
librados. En algunos países este tipo de cuenta
también se conoce como cuenta corriente.

Cheque Hold (Retención de cheque).- La
"retención" del depósito de un cheque se realiza
para asegurar que la institución financiera donde se libra
el cheque no lo devuelva. Sin embargo, una retención no
garantiza que el cheque no se devolverá como
inválido o de otra manera luego del vencimiento del
periodo de retención.

Credit Card (Tarjeta de crédito).- Al igual que
la tarjeta VISA*, le permite al titular pagar compras con ella en
lugar de hacerlo en efectivo. En general, no se cobran intereses
por compras nuevas siempre y cuando el saldo mensual se pague en
su totalidad el mes anterior y el actual dentro de la fecha de
vencimiento (normalmente no hay periodo de tasa sin
interés para anticipos de efectivo, transferencias de
saldo y cheques VISA*).

Credit History (Historial de crédito).- Su
historial de crédito es un registro de las deudas o
préstamos que mantiene, que tuvo en el pasado o que
solicitó. También incluye los límites de
crédito de dichas deudas, préstamos o deudas
garantizadas y el historial de pago. Los prestamistas lo utilizan
para tomar decisiones al momento de extender un crédito
nuevo o adicional al prestatario. El historial de crédito
es recopilado por las agencias de informes crediticios más
importantes de Canadá. (Equifax, TransUnion).

Credit Limit (Límite de crédito).- El
saldo máximo que se puede cobrar en una tarjeta de
crédito o pedir prestado de una línea de
crédito.

Credit Rating (Grado de solvencia).- Evaluación
del poder de crédito de una persona para calcular su
capacidad y voluntad de pagar obligaciones crediticias. Los
bancos y las organizaciones financieras consultan el grado de
solvencia de crédito cuando evalúan solicitudes de
préstamos y tarjetas de crédito.

Customer Service Representative (Representante de
atención al cliente).- Empleado bancario de primera
línea que brinda asistencia en las consultas y ofrece
servicios bancarios, como aceptación/pago en efectivo,
cambio de divisas, emisión de giros y transferencias de
dinero, etc. En algunos países, también se los
conoce como cajeros.

Cargo: consumo, intereses, comisión o gasto que
se registra en una cuenta.

Cheque: documento por el cual se ordena el pago de una
determinada suma de dinero a la persona que figura en el mismo
con cargo a la cuenta del titular de la cuenta que lo ordena.
Existen distintos tipos de cheques.

Compra de Deuda: Te permite simplificar tus pagos
trasladando a tu tarjeta Interbank las deudas de tarjetas de
crédito que mantienes con otras entidades
financieras.

Contrato: es un acuerdo escrito entre dos o más
individuos que describe pólizas, procedimientos y define
las responsabilidades individuales.

Crédito: promesa de pagar en una fecha posterior
los bienes o servicios comprados en la fecha.

Colateral.- Una propiedad específica dada en
garantía al prestamista para asegurar un
préstamo.

Crédito del consumidor.- El término
general para los préstamos otorgados usualmente sobre una
base sin garantías y proveída para un reembolso
mensual. Los préstamos a plazos y los préstamos
personales también son llamados créditos de
consumidor (a menos que el préstamo sea utilizado para
propósitos de negocios o para adquirir una propiedad
comercial).

Consignatario.- Un individuo, corporación o
sociedad que se convierte en obligado o responsable ante el banco
al firmar documentos de préstamos, incluyendo el
pagaré, en conjunto con el aplicante. El cosignatario
usualmente no es el principal receptor de los procedentes del
préstamo.

Contra oferta.- El estado de una solicitud de
crédito en la que el prestamista no aprueba el
crédito bajo los términos en que fue solicitado
originalmente. El prestamista requiere que el aplicante ejerza
alguna acción como aceptar una cantidad del
préstamo menor, conseguir un cosignatario o aval, o
presentar un colateral adicional.

Crédito de seguro de vida e incapacidad.- Un
contrato obligando a la compañía aseguradora a
pagar la deuda principal más los intereses sobre un
préstamo en caso de que el asegurado fallezca o que la
aseguradora realice los pagos del adeudo en caso de incapacidad.
El seguro se ofrece a la mayoría de las personas que
aplican para un crédito pero no es un requisito para
obtener el préstamo. Este seguro no se ofrece para el
Crédito Personal Line of Credit y tiene beneficios
máximos asociados con la cobertura.

Consolidación de deuda.- Utilizando las
procedencias de un nuevo préstamo para liquidar uno o
más préstamos existentes. Se realiza generalmente
cuando un cliente está teniendo problemas para cumplir con
sus obligaciones. Permite reducir su pago mensual con un
préstamo más favorable.

Deuda Revolvente: consumos realizados con tu tarjeta de
crédito dividido en 36 partes. No incluye compras en
cuotas.

Debit Card (Tarjeta de débito).- Tarjeta bancaria
que le permite tener acceso a sus cuentas. Puede usarla en
cajeros automáticos o para pagar compras en tiendas
minoristas con el servicio de pago Interac***.

Depósito.- La retención de fondos,
documentos, títulos o cualquier otra propiedad por una
tercera persona, imparcial a los otros dos participantes durante
una transacción de negocios. Cuando la transacción
ha finalizado los agentes de depósito liberan las
propiedades retenidas.

Evaluó.- Una valoración profesional del
valor en el Mercado de un bien.

Extorno: devolución de un cargo realizado a tu
cuenta, debido a un consumo, comisión o gasto generado en
un período determinado de tiempo.

ExtraCash: ExtraCash es el efectivo al instante que te
brinda tu tarjeta de crédito Interbank para usarlo en lo
que quieras.

Equal credit opportunity act.- Legislación
aprobada en 1974 que requiere que todos los acreedores y
prestamistas proporcionen disponibilidad de crédito de
manera equitativa sin ningún tipo de
discriminación

Facturación: total de consumos que realiza un
cliente en un determinado periodo.

Fiador.- La misma autoridad que un consignatario, pero
Fiador es el término utilizado en los negocios.

GICs (Certificados de inversión garantizados,
también depósitos fijos o a plazo fijo).- Los GIC
son una inversión donde usted deposita dinero, por un
periodo fijo, y cobra por ello una tasa de interés
establecida. Los GIC ofrecen la flexibilidad de extraer todos o
parte de los fondos antes del vencimiento sin penalidades (se
pueden aplicar ciertas condiciones).

Interés crédito a financiar:
interés generado por los consumos revolventes y comisiones
realizados en el período de facturación, desde la
fecha de consumo hasta la fecha de cierre del estado de cuenta.
Si el cliente realiza el pago total dentro de fecha, dicho
interés no se considera dentro del pago.

Interés Crédito Financiado: interés
generado por financiar tus consumos y comisiones en
períodos anteriores. Incluye los intereses de las cuotas
del mes.

Interés Compensatorio: tasa de interés
efectiva anual (TEA), aplicada sobre las compras revolventes,
comisiones, cuotas fijas, disposición en efectivo,
sobregiro, cuentas en mora y/o productos en cuotas procesados en
el período. El valor de este interés para productos
en cuotas puede variar.

Interés Moratorio: interés generado (TEA)
si no pagas el estado de cuenta hasta el último día
de pago. Se aplica sobre la deuda vencida del pago
mínimo.

Interac*** Network (Red Interac).- Red que
vincula los ABM de los bancos y otras instituciones financieras
de Canadá y le permite el acceso automático a
cuentas bancarias mediante el uso de los ABM de otros bancos
participantes. Es un método para pagar bienes y servicios
en forma electrónica. Se toman los fondos de su cuenta
bancaria y se transfieren de manera inmediata y directa a la
cuenta del comerciante.

Interest (Interés).- El interés es un
cargo que se paga por fondos prestados. Por ejemplo, si se
solicita un préstamo o una línea de crédito
a un banco, éste cobrará un interés por el
uso de ese dinero. No incluye otros costos ni tarifas en los que
se incurre por el préstamo.

Internet/Online Banking (Banca en línea).- La
banca en línea permite a los clientes con acceso a
Internet y autorización de sus bancos administrar las
transacciones bancarias en forma electrónica. Se puede
utilizar para verificar la cuenta bancaria y los saldos de las
tarjetas de crédito, transferir fondos, pagar facturas y
solicitar nuevos productos y servicios.

Incumplimiento.- Incumplimiento de un deudor de realizar
un pago a la deuda principal y/o al interés en el plazo o
fecha establecida en el acuerdo de préstamo firmado con el
acreedor.

Juicio hipotecario.- Se refiere usualmente al embargo de
bienes raíces. Es el proceso legal mediante el cual se
obtiene la posesión de una casa con un número
específico de pagos que no se han realizado y el cliente
no ha podido vender la casa por sí mismo.

Línea de crédito.- Una suma pre-aprobada
de crédito que un banco está dispuesto a otorgar a
un prestatario para uso futuro.

Línea de crédito.- Cierta cantidad que un
banco separa para que un cliente pueda disponer de ella ya sea a
través de un cheque o cualquier otro medio, en una o
más ocasiones la cantidad asciende al total del
límite de crédito en la cuenta. (También
conocido como crédito revolvente)

Límite del crédito.- El límite
total de dinero que se otorga a un cliente por anticipado bajo
los términos de un acuerdo de préstamo. El pago
pendiente puede ser menor a este límite, pero nunca
mayor.

Ley de reinversión en la comunidad (CRA).- Ley
que requiere que los bancos y otras instituciones financieras
satisfagan las necesidades de crédito de sus comunidades,
incluyendo a los sectores de bajos y moderados ingresos en su
comunidad. La ley también requiere que los bancos
entreguen reportes concernientes a las inversiones en las
áreas en donde hacen negocios.

Money Order (Orden de pago).- Mediante una orden de
pago, similar al giro bancario, se exige el pago de un monto
específico de dinero emitido por una
institución.

Mortgage (Hipoteca).- Un préstamo asegurado por
un bien inmueble. Generalmente se otorga para la compra de una
casa.

A continuación se definen algunos tipos de
hipoteca:

Hipoteca convencional: un préstamo
hipotecario que no excede el 80% mínimo del valor
estimado o del precio de compra de la propiedad.
Hipoteca de tasa fija: la tasa de interés y
el monto de pago son fijos por un plazo
específico.
Hipoteca de tasa variable: en una hipoteca de tasa
variable, la tasa de interés cambia cuando el tipo de
interés preferencial del prestamista se
modifica.

Mortgagee and Mortgagor (Acreedor hipotecario y deudor
hipotecario).- El prestamista es el acreedor hipotecario y el
prestatario es el deudor hipotecario.

NSF (Fondos insuficientes).- Un cheque considerado NSF
indica que los fondos en la cuenta bancaria de la cual se
libró el cheque son menores al monto del
cheque.

Overdraft Protection (Protección por sobregiro).-
Acuerdo temporal con el banco que le permite sobregirar su cuenta
bancaria hasta un límite previamente aprobado.
Además de los gastos de interés, los bancos
generalmente cobran una tarifa mensual por este
servicio.

Obligado.- Un individuo o institución unidos por
una obligación legal. En situaciones de crédito,
generalmente los prestatarios.

Propiedad privada.- Todos los bienes pertenecientes a un
prestatario a excepción de una propiedad (e.g., barcos,
RVs, varios tipos de colecciones, etc.).

Perfección.- Esto ocurre cuando un colateral es
protegido tomando posesión de éste o
registrándolo en una agencia apropiada.

Puntos.- Un cargo por adelantado que la prestataria paga
para cubrir los costos del proceso y aprobación de una
solicitud de hipoteca. Generalmente se señala como un
porcentaje del total del préstamo.

Tipo preferencial de interés bancario.- La tasa
de interés otorgada a los clientes más merecedores
de crédito de un banco.

Un punto de referencia de tasas de interés o
guía establecida por un banco calculando la cantidad
apropiada dependiendo del particular tipo de
préstamo.

La tasa de interés que un banco paga para obtener
préstamos de dinero.

Principal (deuda principal).- La suma de dinero
establecida en una cuenta, contrato o instrumento financiero, por
ejemplo, la suma del total de un préstamo o un adeudo,
excluyendo los intereses.

El prestatario principal en un contrato de
préstamo.

Persona que designa a otra para actuar por él o
por ella como su agente.

La propiedad de un Estado.

El individuo con la principal propiedad o control en el
manejo de un negocio.

Prívate mortgage insurance (PMI) seguro de
hipoteca pagada.- Seguro proporcionado por una
compañía aseguradora privada para proteger al
prestamista de la hipoteca en caso de falta. Sólo se
requiere cuando el pago inicial es de menos del 20%.

Procesadora: empresa que se encarga de confirmar los
consumos realizados con las diferentes tarjetas de crédito
y débito, en representación de las principales
marcas a nivel mundial: Visa, MasterCard y American
Express.

Passbook (Libreta de banco).- Libreta provista por el
banco a solicitud del cliente donde constan todas las
transacciones de una cuenta bancaria.

Personal Identification Number, PIN (Número de
identificación personal).- Número o código
de acceso de seguridad único creado por el usuario. Se
utiliza para acceder a la cuenta de banco en combinación
con la tarjeta bancaria cuando se realiza un pago directo de
Interac o por cajero automático, o para transacciones por
Internet o por banca telefónica.

Pagare de globo.- Un préstamo que se reembolsa en
pagos programados regularmente típicamente con un balance
más grande pagadero al vencimiento del
contrato.

Pago de globo.- El pago final realizado al banco sobre
un Pagaré de Globo.

Puntuación beacon.- Puntuación que va de
300-850 y está basada en el buen mantenimiento de pagos/
reembolsos de tus obligaciones

Porcentaje ingreso – deuda.- Porcentaje que
compara los requisitos de servicio de la deuda mensual de un
individuo, más el pago de un nuevo préstamo
solicitado al ingreso neto del individuo. El porcentaje se
utiliza para evaluar la habilidad del aplicante para liquidar o
reembolsar la deuda solicitada.

Préstamo requerido.- Un préstamo sin
término de vencimiento establecido. Pagable cuando el
banco lo requiera, o cuando el deudor opte por
liquidarlo.

Préstamo del valor de vivienda.- Un tipo de
Crédito de bienes raíces en que el dueño de
la propiedad pide prestada una cantidad en relación con el
valor de su residencia.

Préstamo a plazos.- Un préstamo puede ser
otorgado a un individuo o negocio, y ser reembolsado en pagos
fijos, periódicos y específicos.

Penalización por pago tardío.- Cargo
realizado por el acreedor por pagos recibidos después de
la fecha indicada.

Préstamo de hipoteca.- Crédito otorgado al
consumidor, generalmente extendido a largo plazo, con una
propiedad hipotecada como garantía.

Pagare.- Una promesa por escrito en la que se compromete
a pagar una cantidad específica, ya sea al ser solicitada
por el acreedor o en una fecha futura.

Préstamo garantizado o asegurado.- Un
préstamo garantizado es la obligación de un
prestamista que incluye la propiedad dada en garantía en
caso de falla.

Préstamo de un solo pago.- Un solo pago que se
realiza a la fecha de vencimiento. Generalmente no hay
reducción en la deuda principal durante el término.
Los términos son generalmente de un año.

Préstamo de términos.- Un préstamo
con un plazo de vencimiento de más de un
año.

Préstamo sin garantía.- Es un
préstamo bancario otorgado sin necesidad de una
garantía colateral.

Préstamo de tarifa variable.- Un préstamo
que permite al prestamista hacer ajustes periódicos en la
tasa de interés, de acuerdo a las fluctuaciones del
Mercado. También se conoce como Préstamo de Tarifa
Ajustable.

Rendimiento.- El total de la cantidad obtenida por un
acreedor, se define en términos de porcentaje
anual.

Refinanciamiento.- Retirar o liquidar los
préstamos existentes, cambiando sus términos o
solicitando un nuevo préstamo.

Registered Education Savings Plan, RESP (Plan registrado
de ahorro para educación).- Está diseñado
con el fin de ayudarle a ahorrar para la educación
universitaria de su hijo. Si bien las contribuciones al RESP no
son deducibles de impuestos, permiten que los ahorros se
capitalicen y crezcan con impuestos diferidos hasta que los
fondos se extraen para un programa de educación
calificado.

Registered Retirement Savings Plan, RRSP (Plan
registrado de ahorro para la jubilación).- Las cuentas
registradas de ahorro le permiten ahorrar para la
jubilación. El ingreso y las ganancias de capital de sus
inversiones se acumulan, con impuestos diferidos, hasta que se
extraen de la cuenta. El ingreso y las ganancias de capital en
estas cuentas se gravan como ingreso regular cuando se los
extrae. En Canadá no hay tratamiento impositivo
preferencial para los dividendos ni para las ganancias de
capital.

Retención: es igual a la autorización
pendiente, cuando algún tipo de consumo está
pendiente de confirmar por la procesadora correspondiente y
todavía no se visualiza en los movimientos de la
cuenta.

Revolvente: Se refiere a la línea de
crédito que, conforme va pagando, recupera saldo para
volver a utilizar. Referido a tarjeta de
crédito.

Subsidiario.- La persona que posee la propiedad y la
otorga en garantía para el préstamo de alguien
más.

Segunda hipoteca.- Un segundo préstamo realizado
por el prestamista sobre una vivienda en la que una primera
hipoteca ya existe. En caso de que la propiedad sea embargada o
vendida, la primera hipoteca deber ser liquidada antes de que la
segunda reciba cualquier fondo.

Savings Account (Cuenta de ahorros).- Este tipo de
cuenta bancaria generalmente paga interés sobre los fondos
depositados y facilita el acceso al dinero, aunque no cuenta con
una chequera.

Telephone Banking (Banca telefónica).- Este
servicio le permite realizar transacciones bancarias en forma
remota, por teléfono. Scotiabank ofrece a sus clientes la
banca telefónica TeleScotia sin costo.

Term (Plazo).- Periodo de vigencia de una
inversión o un préstamo.

Transaction (Transacción).- Actividad en una
cuenta bancaria. Puede ser un depósito, una
extracción, un pago con tarjeta de débito o pago de
factura, un cargo por servicios o pago de intereses.

Tiered interest rate.- Una tasa de interés que
tiene dos o más posibilidades de tasas de interés
basado en la variabilidad de la cantidad de dinero ahorrado o
prestado.

Truth in lending laws.- Legislación Federal o
Estatal que requiere a todos los prestamistas proveer a los
prestatarios de información abundante sobre los
términos y condiciones de los préstamos.

Tarjeta de Débito: medio electrónico
mediante el cual se efectúa el pago de bienes y servicios,
con cargo a los fondos que el titular disponga en sus cuentas
(ahorro, corriente) en una entidad financiera. Este se hace de
manera instantánea. Permite extraer efectivo de cajeros
automáticos (puede comportar el cobro de una
comisión).

Underwriting.- Es el proceso de revisión,
análisis y toma de decisiones ya sea para aprobar, negar o
modificar una solicitud de crédito.

Wire Transfer (Transferencia bancaria).- Una
transferencia bancaria es un traspaso de dinero de una cuenta
bancaria a otra cuenta en la misma institución o en otra
institución/país. En algunos países
también se conoce como transferencia
telegráfica.

Conclusiones

1. Desde hace mucho tiempo la carta de
crédito se ha mantenido vigente en el mundo que busca
rentabilidad pero por otro lado una gran seguridad.

2. Las cartas de crédito, seguirán
funcionando hasta que el mundo financiero obtenga elementos con
más virtudes y menos.

3. Las cartas de crédito, es una promesa
de un banco para pagar cierta suma de dinero con la
presentación de los documentos
correspondiente.

4. Un contrato de crédito regula la
relación entre el banco y el ordenante; en él se
definen todo el aspecto correspondiente al emitir cartas de
crédito por el ordenante.

5. Las cartas de crédito que más se
utilizan podemos mencionar:

Irrevocable: Este tipo de carta de crédito es
la que más se usa y la preferida por los exportadores
o beneficiarios, debido a que el pago siempre está
asegurado y presentados los documentos que cumplen con los
términos de la carta de crédito.
Transferible: Una carta de crédito
irrevocable puede también transferirse. Según
las cartas de crédito transferibles, el exportador
puede transferir todo o parte de sus derechos a otra parte
según los términos y condiciones especificadas
en el crédito original con ciertas
excepciones.
Confirmada: La carta de crédito confirmada
añade una segunda garantía de otro banco. Esta
confirmación significa que el vendedor/beneficiario
puede observar de manera adicional la solvencia del banco que
confirma para asegurar el pago.

6. Las cartas de crédito son muy
utilizadas por las transacciones internacionales que realiza una
organización por la cual busca garantía en el
cumplimiento del pago de la mercancía
vendida.

Recomendaciones

1. La carta de crédito es un documento el
cual seguirá con una utilización muy amplia en el
área de negocios financieros tanto nacionales como
internacionales.

2. El método de la carta de crédito
es el más sencillo y el menos barato por las comisiones
cobradas por el banco.

3. Es el mejor documento para compras
internacionales en comparación con los giros, cheques
viajeros y otros documentos utilizados por el banco.

4. Es el documento con mayor seguridad y
confiabilidad en las transacciones
comerciales.